怒江州特殊教育学校2026年预算公开目录
第一部分 怒江州特殊教育学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 怒江州特殊教育学校2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、州对下转移支付预算表
十四、州对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
附件2
怒江州特殊教育学校2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
怒江州特殊教育学校是隶属于怒江州教育体育局下的二级预算单位，是为全州智力残疾、听力残疾、视力残疾以及自闭症、脑瘫、多重残疾等类别的残疾少年儿童提供义务教育及职业高中教育的寄宿型学校。基本职能及主要工作：
1.认真贯彻落实党的教育方针政策；
2.贯彻落实州委教育工委、州教体局各项工作部署及决议。
3.结合学校实际制定各项规章制度、管理条例，使学校办学有章可循、有据可依，实现学校管理的制度化、规范化、科学化。
4.全面招收符合入学条件的四县市残疾少年儿童，保障残疾少儿的受教育权利。
5.加强教师队伍建设，包括师德师风、专业素质、中层管理。
6.加强对特殊儿童的日常知识教育和康复工作，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。
（二）机构设置情况
我部门共设置5个内设机构，包括：政教处、教务处、办公室、总务处、财务室。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
在州委、州政府和上级教育主管部门的坚强领导下，我校坚持以立德树人为根本任务，以促进残疾学生全面发展、更好融入社会为目标，凝心聚力，攻坚克难，取得了显著成就。
1.深入推进党组织领导的校长负责制。明确党组织“把方向、管大局、作决策、抓班子、带队伍、保落实”的领导职责，建立“三重一大”事项集体决策机制。课程改革、师资培养、经费使用等核心议题均经党组织会议讨论后实施，确保办学方向与党的教育方针高度一致。
2.学段得以延生。高质量完成职高部建设项目，并在9月份投入使用，开设工艺美术、中餐烹饪专业，现有学生30人，初步构建起“基础+技能”课程体系，为残疾学生职业教育发展奠定坚实基础。
3.教研支撑提档升级。聚焦“双减”背景下的作业设计与评价改革、核心素养落地等主题，开展深度教研活动。2项“十四五”规划第二批课题成功结题；2项“十四五”规划第三批课题成功立项。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制48人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制47人。在职实有43人，其中：财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员11人，其中：离休0人，退休11人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入18187485.45元，其中：一般公共预算17783633.86元，政府性基金100000元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入303851.59元。
与上年对比财务总收入增加5648332.73元，主要原因本年度财务总收入包含上年结转收入，特殊教育省级补助资金等资金未使用完成结转至2026年度。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入17883633.86元，其中:本年收入7960195.24元，上年结转收入9923438.62元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7860195.24元，政府性基金预算财政拨款100000元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年对比部门财政拨款收入增加5949387.14元，主要原因本年度财政拨款收入包含上年结转收入，特殊教育省级补助资金等资金未使用完成结转至2026年度。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出18187485.45元。财政拨款安排支出17883633.86元，其中：基本支出7848195.24元，与上年对比增加1504072.83元，主要原因分析基本工资、津贴补贴、绩效工资及各项保险缴费增加；项目支出10035438.62元，与上年对比增加4445314.31元，主要原因分析本年度财务总收入包含上年结转收入，特殊教育省级补助资金等资金未使用完成结转至2026年度。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：
1.一般公共服务支出-组织事务-其他组织事务支出12000元，主要用于柔性引进人才补贴。
2.教育支出-特殊教育-特殊学校教育15810720.62元，主要用于在职人员工资，单位运转支出。
3.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-事业单位离退休6,600.00元，主要用于单位离退休支出。
4.社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出703726.88元，主要用于单位基本养老保险缴费支出。
5.社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出47466.17元，主要用于单位工伤及失业保险缴费支出。
6.卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗338669元，主要用于单位基本医疗保险缴费支出。
7.卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助167747.19元，主要用于单位公务员医疗补助缴费支出。
8.卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出13986元，主要用于医疗保险缴费支出。
9.住房保障支出-住房改革支出-住房公积金682718元,主要用于缴纳职工住房公积金。
10.其他支出-彩票公益金安排的支出-用于社会福利的彩票公益金支出100000元,主要用于学生补助。
五、州对下专项转移支付情况
怒江州特殊教育学校无州对下专项转移支付情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
怒江州特殊教育学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
怒江州特殊教育学校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年相比无变化。
（二）公务接待费
怒江州特殊教育学校2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
与上年相比无变化。
（三）公务用车购置及运行维护费
怒江州特殊教育学校2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
与上年相比无变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
1.2026年柔性引进人才支持经费绩效目标：深入实施柔性引进人才计划，激励保障人才发挥作用，推动人才项目有序实施。
2.支持特殊教育学校学生生活补助资金绩效目标：提高对困难学生生活补助，改善学生生活质量。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1．一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
2．一般公共预算支出：通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、资源勘探信息等支出、住房保障支出等。
3．基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4．项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
怒江州特殊教育学校2026年机关运行经费安排0元，与上年相比无变化。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
怒江州特殊教育学校2026年委托业务费安排19425元，与上年对比增加14425元，主要原因为单位本年度委托业务增加。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，怒江州特殊教育学校资产总额39558420.72元，其中，流动资产639307.84元，固定资产（净值）18022386.88元，对外投资及有价证券0元，在建工程20896725元，无形资产1元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3134662.24元，其中固定资产增加441200.45元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年资产年报后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。
