怒江州直第二幼儿园2026年
部门预算编制说明
目录
第一部分 怒江州直第二幼儿园2026年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、州对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 怒江州直第二幼儿园2026年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、州对下转移支付预算表
十四、州对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
怒江州直第二幼儿园是隶属于怒江州教育体育局下属的二级事业单位，执行新政府会计准则制度，纳入2026年部门预算编制范围的是一个独立核算单位。其主要职能：配合州人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。贯彻、执行教育法律法规和政策规定，坚持依法治教、依法治学。巩固提高教学成果和整体水平，指导、管理、检查、评价学前教育教学工作，提高办学质量和办学效益。负责教育教学管理及教研教改工作，立德树人全力推进素质教育的实施。协助上级教育主管部门做好教师人事管理、教师培训、继续教育、考核考评等工作。负责财务管理，筹措资金，改善办学条件等工作。
（二）机构设置情况
我单位共设置4个内设机构，包括：校医室、办公室、财务室、档案室。
所属单位0个。
（三）重点工作概述
为全面实现加快建设高质量教育体系，办好人民满意的教育，确保我园各项工作落地见效，根据国家、省、州有关文件精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记考察云南重要讲话精神以及党的二十大精神为指导，以《3-6岁儿童学习与发展指南》为依据，在园领导班子的引领和全园教职工的努力下，以园所文化为引领，构建文明和谐校园，实现园所特色发展，制定2026年重点工作计划：
1. 始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导；
2. 提高政治站位，全面加强教育系统党的建设；
3. 积极争取资金，提高教育保障水平；
4. 统筹兼顾，扎实推进各类教育协调发展；
5. 教育综合改革稳妥推进，促进教育发展升级；
6. 认真落实教育惠民政策，托底教育公平；
7. 加强师资培训，全面提高教师队伍素质；
8. 推进教育信息化建设，不断提高教育现代化水平；
9. 突出立德树人主题，切实把社会主义核心价值观落实到教书育人各个环节；
10. 推进语言文字规范化工作，努力营造文明和谐氛围；
11. 主动适应教育改革发展新常态，教育科研服务水平进一步提升；
12. 扎实开展教育督导评估，促进教育持续发展；
13. 加强学校体卫艺工作，全面提高学生素质；
14. 完成教育统计工作,为决策提供科学依据；
15. 加强平安校园建设，维护教育系统和谐稳定；
16. 营造良好舆论氛围，教育宣传工作有效开展。
二、预算单位基本情况
我部门编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制85人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制85人。在职实有82人，其中：财政全额保障82人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员58人，其中：离休0人，退休58人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2026年部门财务总收入18077406.78元，其中：一般公共预算18077406.78元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。
与上年预算16414353.44元对比增加了1663053.34元，主要原因是2026年较2025年新招录6名职工，工资及福利支出较上年增加，2025年的项目款项结转到2026年1896400.91元，故2026年预算收入较上年增长较大。
（二）财政拨款收入情况
2026年部门财政拨款收入18077406.78元，其中:本年收入16181005.87元，上年结转收入1896400.91元。本年收入中，一般公共预算财政拨款16181005.87元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。
与上年预算16414353.44元对比增加了1663053.34元，主要原因是2026年较2025年新招录6名职工，工资及福利支出较上年增加，2025年的项目款项结转到2026年1896400.91元，故2026年预算收入较上年增长较大。
四、预算单位支出情况
2026年部门预算总支出18077406.78元。财政拨款安排支出18077406.78元，其中：基本支出15207005.87元，与上年13676055.12元对比增加了1530950.75元，主要原因是2026年较2025年新招录6名职工，工资及福利支出较上年增加；项目支出2870400.91元，与上年2738298.32元对比增加了132102.59元，主要原因是2025年的未完成的项目款项结转到2026年。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：2050201学前教育14156544.91元主要用于工资、生均公用经费、工会、福利费等支出；2080502事业单离退休34800.00元主要用于退休人员经费；2080505机关事业单位职工养老保险缴费支出1350699.36元主要用于职工养老保险缴费支出；2089999其它社会保障和就业支出91343.89元主要用于支付职工失业保险、工伤保险缴费支出；2101102事业单位医疗保险缴费650024.00元主要用于职工基本医疗保险缴费支出；2011103公务员医疗补助缴费449005.62元主要用于职工公务员医疗补助缴费；2101199其它行政事业单位医疗支出36260.00元主要用于离退休医保统筹补助资金支出和交纳职工大病保险；2210201住房公积金1308729.00元主要用于缴纳职工住房公积金。
五、州对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
怒江州直第二幼儿园无对下与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
怒江州直第二幼儿园无对下按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
怒江州直第二幼儿园无对下经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
怒江州直第二幼儿园2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
怒江州直第二幼儿园2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
（二）公务接待费
怒江州直第二幼儿园2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。
（三）公务用车购置及运行维护费
怒江州直第二幼儿园2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
八、重点项目预算绩效目标情况
怒江州直第二幼儿园2026年度州重点项目有4个，1、非税运转经费626000.00元，主要用于办公、培训、差旅、维修（护）、劳务等园内日常活动支出；2、生均公用经费348000.00元，保障普通高中学校正常运转，主要满足家庭经济困难学生基本学习生活需要；确保家庭经济困难学生就学；3、基础教育综合奖补资金1538709.25元，主要用于院坝地板提升改造项目及班级卫生间改造项目；4、怒江州支持学前教育发展中央资金263837.79元，支持学前教育发展中央专项帮扶资金68749.49元，主要用于帮扶福贡幼儿园支出。以园所文化为引领，构建文明和谐校园，实现园所特色发展，为3-6岁幼儿提供高质量保育和教育服务,指导家长进行科学育儿，发挥示范性幼儿园的引领辐射作用。具体绩效目标为：一是加强党建，充分发挥党员先锋模范作用；二是科学开展教育教学活动，促进幼儿身心健康发展；三是提高教师队伍建设，加强培训；四是优化校园环境，改善办学条件；五是加强保健卫生工作，预防传染病流行；六是打造平安园区，保证幼儿及教职工人身安全。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.财政预算收入是指国务院税收主管部门和其他部门组织的各项税收入及纳入国家预算专项收入和各项行政事业收入、各部门罚没收入、其他收入等收入的总和。
2.财政预算支出是指部门及所属事业单位的行政经费、各项事业经费、社会保障支出、基本建设支出、挖潜改造支出、科技三项费用及其他支出。
3.一般公共预算本级支出是指政府财政管理的由本级政府使用的列入一般公共预算的支出。
4.一般公共预算收支:是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
7.“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。 （1）因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。 （2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。 （3）公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
怒江州直第二幼儿园2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：我单位属事业单位，未安排机关运行经费。
（三）委托业务费安排变化情况及原因说明
怒江州直第二幼儿园2026年委托业务费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：我单位本年未安排委托业务费。
（四）国有资产占有使用情况
截至2025年12月31日，怒江州直第二幼儿园资产总额58471105.51元，其中，流动资产654384.16元，固定资产净值57609262.35元，对外投资及有价证券0元，在建工程207459.00元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3678240.79元，其中固定资产增加3360233.56元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年资产年报后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。
