监督索引号53330000466000301000
怒江州特殊教育学校2024年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
1.认真贯彻落实党的教育方针政策；
2.贯彻落实州委教育工委、州教体局各项工作部署及决议。
3.结合学校实际制定各项规章制度、管理条例，使学校办学有章可循、有据可依，实现学校管理的制度化、规范化、科学化。
4.全面招收符合入学条件的四县市残疾少年儿童，保障残疾少儿的受教育权利。
5.加强教师队伍建设，包括师德师风、专业素质、中层管理。
6.加强对特殊儿童的日常知识教育和康复工作，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。
二、单位基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、政教处、总务处、财务室。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为怒江傈僳族自治州教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2024年末编制内实有人员36人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员35人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。
我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员11人（离休0人，退休11人）。年末学生176人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
怒江州特殊教育学校集特殊教育管理、咨询，评估、指导，研究、培训、服务于一体，为各类特殊儿童提供服务。学校现有一批经过特殊教育理论及技能培训的教师，具有爱心、耐心，信心、责任心。学校开足课时，增设特色科目：开设美容美发、足疗按摩、陶艺、信息技术、烹饪，康复理疗和阳光体育活动等课程，学校以大融合教育为特色，全员全时全程抓好安全工作和教育康复训练工作，全方位强化残疾儿童“学会做人，学会生存”的能力，让这批折翼的天使一天天努力，一天天进步，一天天成长。逐步提高他们的生活生存能力，逐步融入主流社会。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
怒江州特殊教育学校2024年度收入合计24013191.46元。其中：财政拨款收入23528516.46元，占总收入的97.98%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入484675.00元，占总收入的2.02%。
与上年相比，收入合计增加14119547.09元，增长142.71%。其中：财政拨款收入增加15787841.09元，增长203.96%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少1668294.00元，下降77.49%。主要原因是2024年度有教育特殊补助资金及特殊教育补助资金等职高部项目建设资金增加，致财政拨款收入增加；2023年度有上海援助职高建设资金，2024年度无，故2024年度其他收入减少。
二、支出决算情况说明
怒江州特殊教育学校2024年度支出合计23959850.27元。其中：基本支出7168685.69元，占总支出的29.92％；项目支出16791164.58元，占总支出的70.08％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计增加14393469.28元，增长150.46%。其中：基本支出增加581577.62元，增长8.83%；项目支出增加13811891.66元，增长463.60%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2024年度人员增加，工资变动，致基本支出增加；2024年度有职高部项目建设，致项目支出增加。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障怒江州特殊教育学校机构正常运转的日常支出7168685.69元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7064239.52元，占基本支出的98.54％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费104446.17元，占基本支出的1.46％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障怒江州特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出16791164.58元。其中：基本建设类项目支出7040000.00元。
怒财教〔2024〕15号2023年教育特殊补助资金项目经费7000000.00元，主要用于职高部项目建设进度款、工程款。
分项目支出如下表：
序号 | 项目名称 | 支出金额（元） |
1 | 2022年城乡义务教育补助经费中央直达补助资金 | 1,164.59 |
2 | 2022年单位专用账户专项资金 | 2,203.44 |
3 | 2022年教育特殊中央补助资金 | 4,960,000.00 |
4 | 2023年城乡义务教育补助经费中央直达资金 | 126,192.45 |
5 | 2023年教育特殊补助资金 | 7,000,000.00 |
6 | 2023年教育特殊专项资金 | 100,000.00 |
7 | 2023年普通公用经费省级配套资金 | 9,700.00 |
8 | 2024年按摩课时经费 | 13,200.00 |
9 | 2024年城乡义务教育补助经费第一批中央直达资金 | 731,074.27 |
10 | 2024年城乡义务教育补助营养改善计划中央直达资金 | 28,518.30 |
11 | 2024年第二批城乡义务教育补助中央和省级直达资金州级配套资金 | 163,578.73 |
12 | 2024年基础教育综合奖补资金 | 40,000.00 |
13 | 2024年教育特殊补助资金 | 32,800.00 |
14 | 城乡义务教育补助经费 | 3,685.50 |
15 | 单位专户资金 | 63,374.40 |
16 | 单位专户资金职高建设前期费用资金 | 108,320.00 |
17 | 单位专用账户专项资金 | 1,180.45 |
18 | 怒江州民政局拨入学生生活补助资金 | 100,500.00 |
19 | 特殊教育补助资金 | 17,541.78 |
20 | 特殊教育经费公用经费省州级补助资金 | 9,597.66 |
21 | 特殊教育学校2024年残疾人运动员训练经费 | 60,000.00 |
22 | 特殊教育中央补助资金 | 3,136,400.00 |
23 | 特殊艺术人才培养专项经费 | 29,239.56 |
24 | 下达2023年第二批城乡义务教育补助资金 | 37,693.45 |
25 | 义务教育营养改善补助资金 | 15,200.00 |
（表一）
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
怒江州特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出23528516.46元,占本年支出合计的98.20%。与上年相比增加15787841.09元，增长203.96%,完成年初预算的355.40%。主要原因是2024年度职高部项目建设，项目支出增长。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
5.教育（类）支出21891184.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.04%,完成年初预算的455.63%。主要用于职工工资、职高部建设支出；造成预决算差异的主要原因是年初预算主要为人员工资、工会经费等基本支出，年中有职高建设资金下达。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出677967.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.88%,完成年初预算的79.01%。主要用于单位人员养老保险及其他保障缴费支出；造成预决算差异的主要原因是事业单位离退休支出人员经费存在结余。
9.卫生健康（类）支出412678.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.75%,完成年初预算的103.11%。主要用于单位人员医疗保障缴费支出；造成预决算差异的主要原因是人员变动，医疗保障缴费与预算存在较小差异。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出546686.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.32%,完成年初预算的98.09%。主要用于单位人员住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是人员变动，住房公积金缴费与预算存在较小差异。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为3094.00元；支出决算较上年增加3094.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为3094.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加3094.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算3094.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3094.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为3094.00元，支出决算较上年增加3094.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为3094.00元。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是年初未做“三公”经费预算，年末普洱市特殊教育学校、楚雄州特殊教育学校到我校交流学习产生公务接待费用。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加3094.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算3094.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加3094.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是年初未做“三公”经费预算，年末普洱市特殊教育学校、楚雄州特殊教育学校到我校交流学习产生公务接待费用。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。
2.购置车辆0.0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.0辆。
3.安排国内公务接待2.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次28.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于普洱市特殊教育学校一行12人到我校考察学习发生的接待支出，楚雄州特殊教育学校一行16人到我校学习交流发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
怒江州特殊教育学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元。我单位为事业单位，无机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，怒江州特殊教育学校资产总额36423758.48元，其中，流动资产989938.63元，固定资产17581186.43元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程17852632.42元，无形资产1.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加12602007.00元，其中固定资产（净值）减少2708479.05元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产10项，账面原值271040.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额240862.00元，其中：政府采购货物支出36202.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出204660.00元。授予中小企业合同金额47400.00元，其中：授予小微企业合同金额47400.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
监督索引号53330000466000301111
