怒江傈僳族自治州审计局（本级）2020年度部门决算

怒江傈僳族自治州审计局（本级）

2020年度部门决算

目录

第一部分  怒江傈僳族自治州审计局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释 

第一部分  怒江傈僳族自治州审计局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

怒江傈僳族自治州审计局是怒江州人民政府组成部门，为正处级，实行怒江州人民政府和云南省审计厅双重领导体制。主要职责是：

（1）主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对州政府重点建设项目进行审计监督，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

（3）向中共怒江州委审计委员会提出年度州级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向州长提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受怒江州人民政府委托向怒江州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州委、州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州委和州政府有关部门、县（市）党委和政府通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况；州级预算执行情况和其他财政收支，州级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省财政转移支付资金；使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财政收支；州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（5）按照规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家和省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。

（9）与县（市）党委和政府共同领导县（市）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、州有关规定作出的审计决定。

（10）职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全州审计工作统筹，在干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度，强化对下级审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（11）组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（12）完成州委、州政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，怒江傈僳族自治州审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和对审计工作的重要指示批示精神，坚持围绕中心、服务大局，聚焦主业推进审计全覆盖，有效发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。2020年，完成审计（调查）单位42个，查出主要问题金额59460万元，处理处罚10130万元，促进整改落实有关问题资金5608万元；移送司法机关、纪检监察机关和有关部门处理事项11件，涉及金额13997万元；提交审计（调查）报告58篇；提出审计建议98条，被采纳60条，向社会公告审计结果10篇。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门2020年末实有人员编制24人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制2人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员24人（含行政工勤人员2人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。离退休人员19人。其中：离休0人，退休19人。实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

怒江傈僳族自治州审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；怒江傈僳族自治州审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门2020年度收入合计1,083.85万元。其中：财政拨款收入950.08万元，占总收入的87.66%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入133.76万元，占总收入的12.34%。与上年对比减少130.15万元，下降10.72%，主要原因是2019年的决算中非本级财政横向拨款收入填入其他收入中。

二、支出决算情况说明

怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门2020年度支出合计1,108.69万元。其中：基本支出826.57万元，占总支出的74.55%；项目支出282.12万元，占总支出的25.45%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比减少180.93万元，下降14.03%，主要原因是一是人员变动导致基本支出减少；二是按照政府过“紧日子”的要求厉行节约，严格支出；

（一）基本支出情况

2020年度用于保障怒江傈僳族自治州审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出826.57万元。与上年对比减少117.39万元，下降12.44%，主要原因是其他审计事务支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出763.23万元，占基本支出的92.34%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费63.34万元，占基本支出的7.66%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障怒江傈僳族自治州审计局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出282.12万元。与上年对比减少63.54万元，下降18.38%，主要原因是审计业务经费支出减少。2020年，开展州本级2019年度预算执行及决算草稿审计、6个州级部门预算执行重点审计、州级部门预算执行全覆盖审计调查，以及政府专项债券资金管理使用情况、“三保”资金管理使用情况、全州人防系统、州本级应对新冠肺炎、全州2019年东西部扶贫协作资金管理使用情况审计、企业集团帮扶资金跟踪审计等工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门2020年度一般公共预算财政拨款支出971.18万元，占本年支出合计的87.60%。与上年对比减少70.81万元，下降6.79%，主要原因是其他审计事务支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出791.35万元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.48%。主要用于行政运行437.95万元；审计业务162.54万元；事业运行145.71万元；其他审计事务支出45.14万元。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无外交类支出。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无国防类支出。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无公共安全（类）支出。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无教育（类）支出。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无科学技术（类）支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无文化旅游体育与传媒（类）支出。

8.社会保障和就业（类）支出89.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.17%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出57.57万元，机关事业单位职业年金缴费支出6.39万元，死亡抚恤25.13万元。

9.卫生健康（类）支出38.03万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.92%。主要用于行政单位医疗17.69万元；事业单位医疗9.46万元；公务员医疗补助10.35万元；其他行政事业单位医疗支出0.53万元。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无节能环保（类）支出。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无城乡社区（类）支出。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无农林水（类）支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无交通运输（类）支出。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无资源勘探信息等（类）支出。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无商业服务业等（类）支出。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无金融（类）支出。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无援助其他地区（类）支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无自然资源海洋气象等（类）支出。

19.住房保障（类）支出52.71万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.43%。全部用于为职工缴纳住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无粮油物资储备（类）支出。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无国有资本经营预算（类）支出。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无灾害防治及应急管理（类）支出。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无其他（类）支出。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无债务付息（类）支出。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无债务付息（类）支出。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。我单位2020年无抗疫特别国债安排（类）支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15.62万元，支出决算为12.07万元，完成预算的77.27%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为10.62万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为1.45万元，完成预算的29.40%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是按照政府过“紧日子”的要求，压减“三公”经费支出。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少-2.75万元，下降-18.54%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少-1.54万元，下降-12.68%；公务接待费支出决算减少-1.20万元，下降-45.44%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因按照政府过“紧日子”的要求，压减“三公”经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出10.62万元，占88.01%；公务接待费支出1.45万元，占11.99%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出10.62万元。其中：公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。公务用车运行维护支出10.62万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费1.45万元。其中：国内接待费支出1.45万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次104人（其中：外事接待人次0人）。主要用于各级审计机关之间调研指导和学习交流等发生的公务接待支出。国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门2020年机关运行经费支出59.69万元，与上年度72.28万元相比，减少12.59元，下降17.42%，主要原因是人员变动导致机关运行经费支出减少。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，怒江傈僳族自治州审计局（本级）部门资产总额496.63元，其中，流动资产70.87元，固定资产423万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0元，无形资产2.76万元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7.37万元。

报废报损资产50项，账面原值45.47万元，实现资产处置收入0.01万元；出租房屋156.14平方米，账面原值18.61万元，实现资产使用收入1.15万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额59.51万元，其中：政府采购货物支出59.51万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

一是职工住房公积金预算不足，使用单位公用经费缴纳；二是因财务人员操作失误将“其他行政事业单位医疗支出”用于支付职工养老保险；三是年初未预算2020年聘用的1名公益性岗位养老保险、工伤保险、医疗保险、生育保险经费，年中未追加，在“行政运行”“机关事业单位基本养老保险缴费支出”中列支公益性岗位人员养老保险；四是应缴财政款因税务系统的原因，未能上缴2020年第四季度利息收入。五是决算报表中财政拨款收入950.08万元与财政拨款收入账面数948.95万元相差1.13万元，原因是：2020年将已故职工职业年金1.13万元从单位基本户中退回省级国库，在编报决算报表时因省财政已与中央财政对账，要求将职业年金1.13万元列入财政拨款收入，并增加支出，导致财政拨款收入及支出与账面数相差1.13万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明没有涉及专用名词，特此说明。