怒江州人民政府

关于怒江州2019年度州本级预算执行和 其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

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索引号
015279198/2021-157649
发文机构
怒江州审计局
公开目录
通知公告
主题分类
财政、金融、审计
文      号
发文日期
2021-01-13 17:48:11

2020年12月29日在怒江傈僳族自治州第十一届人民代表大会
常务委员会第三十次会议上

怒江州审计局局长  杨勇强

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

根据会议安排,我受州人民政府委托,向州人大常委会第三十次会议报告2019年度州本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况,请予审议。

    州第十一届人大常委会第二十八次会议听取了2019年度州本级预算执行和其他财政收支审计工作报告。州人民政府高度重视、认真落实州人大常委会的审议意见,坚持问题导向、强化主体责任、严肃追责问责,按照人大监督、政府督办、审计督改的联动机制,及时安排部署审计整改工作。各级各部门认真落实整改主体责任,采取有效措施积极整改,取得了良好效果。

一、审计整改工作推进情况

(一)州委、州政府高位推动

州委审计委员会第三次、第四次会议强调加强审计结果运用,建立健全审计查出问题整改长效机制。州人民政府办公室印发关于做好审计整改工作的通知,对整改工作作出具体安排,要求各级各部门对照问题逐项整改,加大监督检查、追责问责力度,推动审计整改落到实处。

(二)审计机关强化检查

州审计局对审计工作报告反映问题进行细化分解,制定整改清单并分发至各责任单位,要求对标对表全面落实整改。按照省审计厅工作安排,对全州2016年至2020年脱贫攻坚审计发现问题的整改情况进行了4轮督查督改,督促有关责任单位不断完善整改措施,推动371个问题实现整改“清零”。

(三)各级各部门扎实整改

各责任单位进一步提高政治站位、强化责任担当,积极采纳审计建议,审计期间立行立改,收到审计结果文书后及时制定整改措施、明确目标要求、层层压实责任,确保整改到位。

二、审计工作报告反映问题的整改情况

审计工作报告共反映问题176项,其中金额类问题59项,涉及金额64003.95万元。截至2020年11月底,已完成整改134项,部分整改38项,未整改4项,整改金额60153.83万元。

(一)州本级预算执行和决算草案编制审计整改情况

1.州本级决算草案编制审计整改情况

对未按规定向州人大常委会报告2019年总预算会计按权责发生制列支的国库集中支付结余问题,8月27日州财政局已在向州人大常委会作的2019年决算报告中反映。

2.州本级预算执行审计整改情况

对结余资金规模过大、上级转移支付资金下达不及时、未按规定动支预备费、未细化预算规模较大等问题,州财政局在工作中进一步规范管理,提高年初预算编制的科学性和准确性,避免类似问题再发生。对预算支出未达到月度进度考核目标问题,州财政局印发加快支出进度的通知,推动2020年支出进度达标。对预算单位国库集中支付结余资金安排使用不及时问题,州财政局于2020年6月将资金按财政存量资金收回,并报州人民政府常务会议统筹安排支出。对合同到期未收回暂借周转资金问题,州财政局已与有关单位完成合同展期手续,下一步将继续催收欠款。

(二)部门预算执行审计整改情况

1.州级部门预算执行审计整改情况

对财务管理、资产管理、会计核算等方面问题,6个部门上缴财政资金148.09万元,归还原渠道资金13.66万元,登记入账、调整账务838.54万元;同时加强财经法规、财务制度学习,进一步规范财务管理工作。对往来款长期挂账2735.13万元问题,2个部门已调整账务459.43万元。对州农业农村局、州种子管理站国有资产出租未办理申报审批手续问题,因国有资产管理自2020年6月起由州机关事务管理局负责,需完成资产清查核实后方可办理有关手续。

2.州级部门预算执行专项审计调查整改情况

对财务管理、资产管理、会计核算等方面问题,有关部门、单位登记入账、调整账务3878.94万元,核减投资341.25万元,收回、使用资金0.40万元;同时制定内部控制管理制度,严格遵守财经纪律,进一步规范财务管理工作。对未执行政府集中采购程序问题,州财政局依法对责任单位出具了行政处罚决定,2个部门、单位对有关人员进行约谈,修订完善管理制度,进一步规范采购程序,避免类似问题再发生。对应缴未缴个人所得税问题,有关部门、单位补缴税费11.33万元。对往来款长期挂账287.00万元问题,州森林公安局正在推进有关建设项目的结算和审计。

(三)脱贫攻坚审计整改情况

1.全州“十三五”时期新增易地扶贫搬迁审计整改情况

对挤占新增易地扶贫搬迁地方政府债务资金、超标准(比例)支付项目前期费用、无补偿标准文件依据支付费用、未按规定支付土地转让补偿款等问题,各县(市)归还原渠道资金32890.37万元,调整项目前期费用计提基数处理账务995.10万元,清退资金并完善补偿协议整改8.09万元。对传统村落纳入新增任务搬迁范围、新增易地扶贫搬迁“三项”协议签约率低、项目建设程序不严格、项目管理不规范等问题,各县(市)积极采取措施加快进度,完善审批程序及相关手续,在今后工作中进一步加强管理。

2.州本级2019年东西部协作资金管理使用审计整改情况

对虚列珠海帮扶资金支出、报销单据不合规等问题,3个部门上缴财政资金5.14万元,调整账务2979.91万元。

(四)领导干部自然资源资产离任审计整改情况

对改变临时用地用途1宗问题,已协调有关部门完善临时用地审批手续。对未向社会公开城市饮水安全状况信息问题,已进行公开。对应收未收矿山地质环境治理恢复保证金问题,协调各有关部门依法清算欠缴主体保证金348.28万元。对其他执行审批程序不严格、监督责任履行不到位、资金征管不及时等方面23项问题,福贡县正在推进整改。

(五)重大政策措施落实跟踪审计整改情况

1.州本级2019年1月至2020年3月“三保”资金管理使用审计整改情况

对“三保”资金拨付不及时、未足额向下级拨付等问题,州财政局进一步加强财政预算管理,在今后的工作中严格按要求分配资金,确保“三保”政策落实到位。

2.州本级清理拖欠民营企业中小企业账款专项审计调查整改情况

对拖欠账款底数不清,虚报、多报等问题,2个部门、单位已剔除138.82万元拖欠账款。

3.州本级2019年防范化解政府隐性债务风险落实专项审计调查整改情况

对2018年8月锁定隐性债务底数不清问题,5个部门、单位已对12321.62万元债务进行核实、更正。对瞒报、多计、少计化解隐性债务问题,7个部门、单位已通过支出资金、调整账务整改1722.08万元。对未将隐性债务到期还款事项纳入化债方案问题,州财政已安排949.90万元整改。

(六)全州人防系统审计整改情况

对多收、欠收易地建设费,财务管理不规范等问题,全州人防系统清退、收回资金68.40万元,调整账务253.19万元,补收税费17.80万元,上缴财政资金190.92万元。对人防领域行政审批、工程建设管理不规范问题,全州人防系统加快推进项目进度,加强部门协调沟通,进一步规范审批程序,按审批范围逐一排查整改。对未足额安排人防资金预算问题,兰坪县自2021年起严格按比例纳入财政预算统筹并足额安排。对收缴易地建设费后未统一就近修建防空地下室、未编制城市人防工程建设专项规划、未制定战时防空袭和平时防灾救灾一体化预案等11项问题,各县(市)正在推进整改。

(七)政府投资建设项目审计整改情况

对多计工程款、待摊投资等问题,4个部门核减投资726万元,调整账务2.32万元。对挤占资金、多支付费用、未及时上缴结余资金、未按时认缴公司注册资本金等问题,有关部门、单位归还原渠道资金18.31万元,调整账务182.45万元,上缴财政资金66.43万元,缴纳资金200万元。对财务管理不规范、未编制竣工财务决算、建设资金到位率低、建设进度滞后等方面问题,有关部门、单位修订完善管理制度,补充完善审批程序及相关手续,积极争取资金加快项目建设进度。对挤占云兰高速新增债券资金问题,兰坪县正在筹措资金整改。对州级行政中心机关食堂综合楼建设项目工程开工许可手续不完整、未办理消防验收和竣工验收备案手续等问题,州机关事务管理局正在推进整改。对州级行政中心机关食堂综合楼建设项目超批复投资786.90万元问题,因涉及项目行政审批,难以完成整改。

三、未完成整改问题及原因分析

未完成整改的问题主要为执行政策不到位、税费收缴不力、未规范审批和验收程序、挤占专项资金、项目超批复投资、往来款长期挂账等。主要原因:一是地方财力困难、资金紧张,涉及资金缺口较大的问题短期内无法完成整改;二是整改需履行的必要程序多、时间长;三是历史遗留问题、涉及面广、涉及政策调整等复杂情况导致难以整改到位;四是部分问题已成既定事实,无法整改。

对未完成整改的问题,有关部门、单位已结合实际制定了整改计划,明确整改时限,加大力度落实整改。

四、加强审计整改的意见建议

(一)强化责任落实

认真贯彻落实习近平总书记对审计整改工作的重要批示指示精神,按照《中共云南省委审计委员会关于进一步加强审计发现问题整改工作的意见》要求,进一步强化州委领导、州人大监督、州人民政府主导作用,压实被审计单位的主体责任、主管部门的监管责任和审计机关的督促检查责任。

(二)严格整改要求

被审计单位应认真研究安排审计整改工作,采取切实可行的措施推进整改,在审计结果文书规定时限内报送整改情况及佐证材料,并及时在政府信息公开网站或单位门户网站向社会公开审计整改情况。审计机关要加强跟踪检查,选取重点、难点问题进行实地检查,对尚未完成整改的问题持续督促推进,确保问题全面整改、真改实改。

(三)形成监督合力

加强审计机关与督查检查机构、执纪执法部门的协作配合,对落实整改不力的,由州人民政府督查机构进行督办督查;对拒不整改、虚假整改和敷衍塞责等行为,移送有关部门严肃追责问责。

(四)促进建章立制

主管部门、被审计单位应举一反三,对审计发现的普遍性、倾向性问题进行全面排查整治,进一步完善相关制度,加强源头治理,健全审计整改长效机制。审计机关要提高审计处理意见科学性、可操作性,着力从体制机制方面提出意见建议,帮助被审计单位规范管理。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,自觉接受人大的指导和监督,依法履行审计监督职责,进一步推动审计整改工作落实,为建设和谐幸福美丽新怒江作出更大贡献!

请予审议。


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