怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年度部门决算
目录
第一部分 怒江傈僳族自治州审计局（本级）概况
一、主要职能
二、部门基本情况
第二部分 2019年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占有情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）
（二）部门整体支出绩效自评报告
（三）部门整体支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 怒江傈僳族自治州审计局（本级）概况
一、主要职能
（一）主要职能
怒江州审计局贯彻落实党中央、省委、州委关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：
1.主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对州政府重点建设项目进行审计监督，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。
3.向中共怒江州委审计委员会提出年度州级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向州长提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受怒江州人民政府委托向怒江州人民代表大会常务委员会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州委、州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州委和州政府有关部门、县（市）党委和政府通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省级、州级有关重大政策措施贯彻落实情况；州级预算执行情况和其他财政收支，州级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省财政转移支付资金；使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财政收支；州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。
5.按照规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6.组织实施对国家和省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。
9.与县（市）党委和政府共同领导县（市）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家和省、州有关规定作出的审计决定。
10.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全州审计工作统筹，在干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度，强化对下级审计机关的领导，加强与有关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。
11.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。
12.完成州委、州政府交办的其他任务。
（二）2019年度重点工作任务介绍
2019年，在州委、州政府和云南省审计厅的正确领导下，怒江州审计局以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神，把党的政治建设摆在首位，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚持围绕中心、服务大局，聚焦主业推进审计全覆盖，有效发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。
2019年，完成审计（调查）单位45个，2019年1至12月，完成审计项目45个，查出主要问题金额47446万元，其中违规金额1986万元，管理不规范金额45460万元。处理处罚金额37595万元，促进整改落实有关问题资金747万元，核减投资额516万元。移送纪检监察机关及有关部门处理事项4件，涉及金额1556万元。提出审计建议,134条、被采纳99条，提交审计信息13篇，向社会公告审计结果3篇。
8月29日，我局代州人民政府向州人大常委会作《关于怒江州2018年度州本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，得到州人大常委会肯定。州人民政府高度重视审计工作报告反映问题的整改落实工作，督促各有关单位严肃认真整改、加强管理、做好建章立制，审计整改成效明显。12月，我局将代州人民政府向州人大常委会作审计查出问题整改情况的报告。
二、部门基本情况
（一）部门决算单位构成
纳入怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
（二）部门人员和车辆的编制及实有情况
怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年末实有人员编制24人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制2人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员25人（含行政工勤人员2人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人），其他人员2人，主要是公益性岗位2人。
离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。
实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。
第二部分 2019年度部门决算表
（详见附件）
第三部分 2019年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年度收入合计1,214.01万元。其中：财政拨款收入1,011.68万元，占总收入的83.33%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入202.32万元，占总收入的16.67%。与上年对比增长10.27%，主要原因是本年度脱贫攻坚审计工作经费增加以及地方财政拨入审计委托业务费。
二、支出决算情况说明
怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年度支出合计1,289.62万元。其中：基本支出943.95万元，占总支出的73.20%；项目支出345.67万元，占总支出的26.80%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增长12.27%，主要原因是本年度脱贫攻坚审计工作经费增加以及地方财政拨入审计委托业务费。
（一）基本支出情况
2019年度用于保障怒江傈僳族自治州审计局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出943.95万元。与上年对比增长6.4%，主要原因分析脱贫攻坚任务繁重，人员下乡次数增加，公务下乡次数比以往年度增加，因此经费支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.23%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.77%。
（二）项目支出情况
2019年度用于保障怒江傈僳族自治州审计局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出345.67万元。与上年对比增长28.31%，主要原因分析由于本年度审计工作任务繁重，审计业务费用及委托业务费支出增加。具体项目开支及开展工作情况一是组织全州审计机关开展涉企收费管理及降费措施落实情况、拖欠民营企业中小企业账款政策措施落实情况、中央财政转移支付资金拨付进度情况审计，各级各部门积极整改审计发现问题，审计服务州委、州政府决策的作用有效体现；二是组织开展2017年度州本级决算草案及预算执行审计、州级7个部门决算草案及预算执行审计、州委17个部门预算执行审计调查、全州扶贫系统预算执行审计，增强财政审计的整体性、宏观性和建设性，推动深化财政体制改革；三是强化依法审计要求，有效规范投资审计工作，推动投资审计转型发展，完成8个投资审计项目；四是完成2名处级领导干部履行经济责任情况审计，37名新任（含转任）领导干部任前经济责任告知、1名领导干部离任交接工作，107名党政主要领导干部和国有企业领导人员履行经济责任年度报告工作，强化领导干部依法履职意识；五是组织全州审计机关开展2016年至2018年度东西部扶贫协作资金管理使用情况专项审计调查，组织县（市）审计机关开展大唐集团、三峡集团帮扶资金跟踪审计；六是按照州人民政府工作安排，以聘请中介方式，开展全州各乡镇2018年度财政财务收支及扶贫资金管理使用情况全覆盖审计，目前2个项目正在有序推进中。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年度一般公共预算财政拨款支出1,041.99万元,占本年支出合计的80.80%。与上年对比增长5.74%,主要原因分析审计任务支出及以及办公设备购置加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出890.60万元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.47%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出和其他资本性支出。
2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
8.社会保障和就业（类）支出61.24万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.88%。主要用于缴纳职工养老保险及职业年金。
9.卫生健康（类）支出38.18万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.66%。主要用于缴纳医疗保险。
10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
19.住房保障（类）支出51.97万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。主要用于缴纳职工住房公积金。
20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
22.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
23.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
24.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为15.62万元，支出决算为14.81万元，完成预算的94.81%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为12.16万元，完成预算的114.50%；公务接待费支出决算为2.65万元，完成预算的53%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约。
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加2.62万元，增长21.54%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加3.12万元，增长34.50%；公务接待费支出决算减少0.49万元，下降15.72%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是一是审计业务及脱贫攻坚任务重，为开展好脱贫攻坚工作，公务用车下沉次数以及公务出差次数增加，公务用车维修（护）费比以往年度增加；二是车辆陈旧。
(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况
2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出12.16万元，占82.10%；公务接待费支出2.65万元，占17.90%。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置及运行维护费支出12.16万元。其中：
公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。
公务用车运行维护支出12.16万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。
3.公务接待费支出2.65万元。其中：
国内接待费支出2.65万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待100批次（其中：外事接待0批次），接待人次604人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级领导检查和指导开展审计进展工作情况。
国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
怒江傈僳族自治州审计局（本级）2019年机关运行经费支出72.28万元，与上年对比增长59.61%，主要原因是审计业务及脱贫攻坚任务重，增加了运行经费支出。部门机关运行经费主要用于开展审计业务及脱贫攻坚工作。
二、国有资产占用情况
截至2019年12月31日，怒江傈僳族自治州审计局（本级）资产总额489.27万元，其中，流动资产78.86万元，固定资产407.43万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.98万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少45.77万元，其中;流动资产减少53.3万元，固定资产增加6.27万元，对外投资及有价证券增加（减少）0万元，在建工程增加（减少）0万元，无形资产增加（减少）0万元，其他资产增加（减少）0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋156.14平方米，账面原值18.61万元，实现资产使用收入0.83万元。
三、政府采购支出情况
2019年度，部门政府采购支出总额32.28万元,其中：政府采购货物支出32.28万元;政府采购工程支出0万元;政府采购服务支出0万元;授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）
五、其他重要事项情况说明
【请补充详细信息】。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。
附件：怒江傈僳族自治州审计局2019年度部门决算表
（公开表格）
怒江州审计局
2020年9月9日
