怒江傈僳族自治州审计局
审计结果公告
2017年第9号
（总第94号）
怒江州民政局2015年度预算执行
和其他财政财务收支情况审计结果公告
（二○一七年五月十七日公告）
根据《中华人民共和国审计法》的规定，怒江州审计局于2016年1月至4月对怒江州民政局（以下简称“州民政局”）2015年度预算执行和其他财政财务收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下。
一、基本情况
州民政局是怒江州人民政府主管全州民政工作的职能部门，属于州级财政一级预算单位，内设办公室、救灾救济科、社会事务科、计划财务科、双拥工作科等14个科室；下属事业单位1个，即福利彩票管理中心。截至2015年底，州民政局核定人员编制41人，实有39人；核定车辆编制3辆，实有车辆3辆。
审计结果表明，州民政局财务会计资料基本真实地反映了2015年度预算执行和其他财政收支情况，财政收支基本符合财经法规和有关规定。内控制度的建立和执行方面，州民政局进一步健全和完善了一系列制度和办法，较为有效地加强了局机关内部控制和管理。但存在工程未办理竣工决算、工程进展缓慢、项目资金闲置、政府储备物资管理不规范、项目资金报账手续不完备等问题。
二、审计发现的主要问题
（一）州社会福利中心大楼工程完工未及时办理竣工结算。
（二）怒江州养老服务中心工程进展缓慢，项目资金闲置9 44.94万元。
（三）养老服务业政策措施落实不到位；跨部门、多层次信息共享的核对信息平台尚未建立。
（四）应缴未缴财政净结余资金20万元。
（五）政府储备物资管理不规范。
（六）项目资金报账手续不完备9.48万元。
（七）收支反映不实176.32万元。
（八）州民政局未取得州儿童福利院建设用地土地使用权，工程竣工决算后将无法取得房屋产权，国有资产存在安全隐患。
三、审计发现问题的处理及整改情况
对上述问题，怒江州审计局已按照国家法律、法规的规定，出具了审计报告。州民政局对审计发现的问题积极进行了分析、整改和落实。对工程完工未及时办理竣工结算的问题，州民政局正在开展决算工作；对项目资金闲置944.94万元的问题，州民政局通过与泸水市人民政府协调，同意先支付部分土地出让金，办理工程建设手续，目前已进入招标阶段；对跨部门、多层次信息共享的核对信息平台尚未建立的问题，州民政局在省厅建立核对信息平台后，及时开展对各县培训和指导，充分发挥核对系统在精准施救中的技术支持作用；对应缴未缴财政净结余资金20万元的问题，州民政局已于2016年4月25日上缴财政；对收支反映不实176.32万元的问题，州民政局已作账务处理；对项目资金报账手续不完备9.48万元的问题，州民政局已整改；对政府储备物资管理不规范的问题，州民政局制定了专项整改方案，修改完善了《救灾物资申请流程表》，制定了《救灾物资申请领用单》，全面清查现有库存情况，并作了登记管理，建立了救灾物资出库、入账核销管理制度；对未取得儿童福利院建设用地土地使用权，工程竣工决算后将无法取得房屋产权，国有资产存在安全隐患的问题，州民政局已积极与泸水市人民政府协调，争取将州儿童福利院建设用地使用权划拨到州民政局名下，以便于建成后按规定办理产权手续。
