关于怒江傈僳族自治州2006年上半年地方财政预算执行情况的报告
—— 2006年8月29日在怒江傈僳族自治州九届人大常委会第三次会议上
怒江州财政局局长 和冬梅
主任，副主任，秘书长，各位委员：
我受州人民政府委托，向会议报告2006年上半年地方财政预算执行情况，请予审议！
一、上半年财政预算执行情况
2006年，在州委的正确领导下，全州广大财税干部以十六届五中全会精神为指导，以科学发展观统领财政工作全局，认真贯彻执行各项财政政策和州九届人大一次会议通过的地方财政预算，坚持用发展和改革的办法解决前进中的矛盾和问题，在稳健中求发展，从发展中求增收，推动财政工作全面进步，促进了怒江经济社会和谐发展。
（一）全州财政收支执行情况
——收入执行情况。上半年，全州完成财政总收入30125万元，为预算的69.4%，比上年同期增收14482万元，增长92.58%。其中：地方财政一般预算收入14362万元，为预算的63.83%，比上年同期增收6672万元，增长86.76%，增幅名列全省第一位，高于全省平均水平58.7个百分点；上划中央“两税”收入12034万元，为预算的80.07%，比上年同期增收7135万元，增长145.64%；上划企业所得税收入2711万元，为预算的65.26%，比上年增收654万元，增长31.79%；上划个人所得税收入1018万元，为预算的59.12%，比上年同期增收21万元，增长2.11%。
——支出执行情况。全州地方财政一般预算支出完成38301万元，为预算的58.47%，为调整预算的47.28%，比上年同期增支1456万元，增长3.95%，支出总体趋于合理。
——基金收支执行情况。全州基金收入完成189万元，为预算的21.85%，同比增长62.93%。基金支出完成408万元，为预算的47.17%，同比下降55.8%。
（二）州本级财政收支执行情况
上半年，州本级完成财政总收入4518万元，为预算的74.31%，比上年同期增收2362万元，增长109.55%。其中：地方财政一般预算收入3222万元，为预算的73.23%，比上年同期增收1613万元，增长100.25%。州本级地方财政一般支出7179万元，为预算的58.47%，为调整预算的41.53%，比上年同期下降9.38%。州本级收入执行情况好于全州平均水平，支出进度略低于全州平均水平，总体运行情况基本正常。
（三）财政收支运行的特点
上半年，全州财政收入高速增长，支出平稳运行，财政收支运行呈现了以下特点：一是税收收入全面增收。上半年，全州有色金属、电力企业增产增收，农业农村经济增效，拉动市场消费增长，推动国民经济加速发展，税收全面增收。上半年，全州税收收入同比增收3981万元，增长51.77%。二是非税收入大幅度增长。各级财政部门认真贯彻执行“收支两条线”管理规定，加强非税收入征管，加之矿业、电力增产增收，国有资本收益增收，拉动非税收入大幅度增长。全州非税收入同比增收2691万元，增长114.71%，拉动地方财政一般预算收入增长近34.99个百分点。三是收入进度发展不平衡。州级、兰坪县、福贡县超预算进度完成了上半年收入任务，但泸水县、贡山县因受自然灾害及进出口贸易环境变动等因素影响，收入完成进度不理想。泸水县地方财政一般预算收入仅完成预算的39.13%，贡山县情况更严峻，仅完成预算的24.31%。预计州级、兰坪县、福贡县都将提前并超额完成年度预算任务；但泸水、贡山两县完成年度预算收入任务难度大。四是地方财政一般预算支出增长适度，发展基本平衡，体现了“保工资、保稳定、保平衡”的要求，人员及机构运转支出、重点支出得到了重点保障，同比增长3.95%。但是，州级、泸水支出进度不够理想，与时间进度有10个百分点的差距。
二、主要工作措施和取得的成效
（一）培植财源，狠抓收入，确保增收
一是认真落实州九届人大一次会议审议通过的财政预算，层层落实收入任务和征管责任，切实兑现财税考核奖励政策，激励了各部门努力增收的积极性，促进了财政增收。二是坚持“大稳定、小调整”的原则，结合新时期财政政策，在充分体现对困难县政策倾斜的基础上，调整完善了“十一五”州对县财政管理体制，进一步明确了州县财政的财权与事权。三是加强税收征管，严格税收执法，加快税收信息化建设，实行“以票控税”，堵塞跑、冒、滴、漏，集中力量清缴欠税，确保了税收收入应收尽收。四是严格执行“收支两条线”管理规定，积极探索非税收入管理改革，合理挖掘国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收益等非税收入潜力，加强国有产权和国有资产运营管理，促进非税收入稳定增收。五是围绕“构建两个国家级基地，打造一个世界级品牌”的战略目标，积极争取项目、筹集资金，不断探索和完善投融资渠道，集中力量支持重点项目和基础设施建设，努力突破制约怒江经济社会发展的瓶颈，以合理的结构实施大项目、大建设，以大建设拉动怒江经济大发展。全州争取并投入金六公路、丰坪水库、新区建设、自来水管网改造等基础设施和重点项目建设国债资金3722万元、政府信用贷款投资1876万元、政府融资贷款2800万元、预算内基本建设资金和城市维护建设费998万元，带动了电力、建筑安装、房地产、旅游业和市场消费的较快增长，推动了国民经济加速发展，税收全面增收。六是按照“围绕农业调结构、突出特色闯市场、依靠科学增效益”的方针，以种植、养殖、矿冶、生态建设为龙头，积极支持和推动县域经济发展。七是力所能及地争取项目，筹集资金，支持旅游业、特色产业和百万亩林果基地建设，推动非公经济发展，增强了经济发展后劲。
（二）突出重点，优化结构，确保公共支出需要
一是强化预算编制的透明度，科学合理地编制预算，严格预算执法。按照《中华人民共和国预算法》的要求和州九届人大一次会议审议通过的财政预算，坚持“一要吃饭、二要建设”的原则，细化项目，科学、合理地确定标准，严格控制各种非生产性支出和一般性支出，打足收入，量入为出，逐步推行部门预算，依法编制预算，严格执行预算，预算编制公开、透明，支出结构进一步优化，预算执法进一步增强。二是把保工资、保稳定、保平衡作为财政工作的重点，优先安排工资性、机构运转性支出，适时筹集和拨付各种人员经费、公用经费，对财政供养人员全面实行财政统发工资，人员工资及机构运转经费得到有效保障。全州行政管理费支出8646万元，同比增长20.62%；行政事业单位离退休费支出5241万元，同比增长13.69%；工业交通等部门事业费1078万元，同比增长79.07%；其他部门事业费支出1530万元，同比增长40.88%。三是坚持“多予、少取、放活”的原则，加大对种粮农民的补贴力度，加强农业科技创新能力和农业技术推广体系建设，增加农业农村基础设施建设、生态建设、疫病防治、扶贫开发、农业综合开发和农村义务教育等方面的投入力度。全州农林水气部门支出3573万元，支农类专款、扶贫资金投入5053万元，及时拨付了9969户茅草房改造和71个重点村建设资金，推动了社会主义新农村建设。四是加大教育、科技、文体广播事业投入力度，推动科教兴州，边贸旅游民族文化活州。全州教育、科技、文体广播事业支出9596万元，在保障基本支出的同时，认真实施“两基”攻坚计划，全面落实贫困地区义务教育“两免一补”政策和农村计划生育家庭奖励扶助制度，积极支持中小学危房改造、农村寄宿制学校建设，投入精神文明建设、文化产业发展和民族团结进步工作等经费140万元，筹集“百家企业进怒江”活动经费55万元，安排民族中学教学楼建设100万元，科技三项费用、广电设备更新、傈僳族多声部合唱等专项经费近80万元，促进了教育、科技、文化事业发展，丰富了城乡人民群众物质文化生活。五是支持公共卫生体系建设。上半年，全州卫生支出2760万元，行政单位医疗经费595万元，专款投入医疗救治能力建设、疫情防治和改善医疗条件资金97万元，提供贴息和贷款担保支持州中医院贷款1200万元，改善了人民群众就医条件，促进了城乡和谐发展。六是多渠道筹集资金，完善社会保障体系，支持就业和再就业工作。全州社会保障支出219万元，抚恤和社会福利救济支出796万元，筹集并安排社会保障基金2694万元、新型农村合作医疗基金91万元，认真开展农村劳动力转移就业和农民技术培训工作；做好国有企业下岗职工基本生活保障向失业保险并轨工作；解决好部分企业军转干部生活困难问题和军人优抚安置；落实城市居民最低生活保障制度、农村“五保户”生活保障和城乡医疗救助等各项社会保障政策；积极做好自然灾害救济、特困群众扶持和救助工作，确保了社会安定团结。七是加大公检法司和国防建设投入力度。全州公检法司、武装警察部队和国防支出2343万元，比上年同期增长16.51%，确保了边防巩固，民族团结。
（三）深化改革，强化管理，提高财政资金使用效益
一是继续推进农村税费改革试点工作。围绕“两取消、三改革”的要求，落实配套改革部门责任制，分级落实、分部门负责、条块结合，切实推进乡镇机构、县乡财政管理体制、农村义务教育体制和农村议事制度等配套改革，认真清理、测算和申报了国有农场负担情况。二是逐步推进以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的财政国库集中支付制度改革，严格按预算进度、时间进度和资金使用计划拨款，减少资金周转时间，增强资金收支透明度，积极推动预算单位会计电子化管理，提高财政资金使用效益。上半年，对全州13422名财政供养人员工资实行财政统一发放，直接支付人员工资16911万元，占同期地方一般预算支出的44%。三是全面实施部门预算改革，推进税收收入和非税收入统筹安排的综合财政预算管理，增强了预算单位的预算管理自主性和自觉性，提高各级政府的财政调控能力，财政预算管理更加科学、全面、准确。四是扎实开展政府收支分类改革。州、县财政专门成立了领导小组，预算、国库、信息中心和财政各部门负责人共同组成办公室；对全州预算单位和财政部门近1000名财会工作者进行了改革方案、预算编制、预算执行及数据转换为主要内容的政府收支分类改革培训；认真开展了2006年部门预算和2006年预算执行数据新老科目的数据转换工作，为2007年政府收支分类改革正式实施作好了各项准备工作。五是进一步推进“金财工程”建设，争取并投入财政内部建设资金近100多万元，更新和完善了财政信息系统、信息网络和硬件设施，为财政各项改革和财政信息化管理提供了有力的支持。
（四）加强监督管理，严格依法理财
一是加强财政资金管理，清理、整合专项资金，及时拨付资金，深入资金使用过程，强化跟踪问效，严肃财经纪律，财政资金使用效益进一步提高。二是继续整顿和规范财经秩序，加强会计诚信建设。加强会计人员管理，强化会计继续教育，认真开展会计从业资格、任职资格考试，组织开展了全州150名企业财务人员参加的《中小企业会计制度》培训，强化对财政收支活动和会计信息质量的监督检查，促进了依法理财。三是围绕“扩大规模、完善机制、规范程序”的要求，进一步规范政府采购管理，实行政府采购预算制度，强化政府采购监督，规范政府采购行为，政府采购规模进一步扩大。上半年，全州政府采购规模2314万元，节约财政资金99万元，资金节约率为4.28%。四是认真执行《怒江州州级行政事业单位银行账户管理办法》，从源头上规范行政事业单位银行账户管理。五是坚持“两个务必”，按照建设节约型社会的要求，艰苦奋斗，精打细算，厉行节约，坚决查处各种铺张浪费、花钱大手大脚的行为，严格控制会议费、招待费、公务用车等一般性支出，把钱花在刀刃上。六是加强组织领导，健全工作机构，安排专门工作人员，结合实际认真开展治理政府采购和国有产权交易领域商业贿赂工作。
（五）坚持以人为本，抓好财政内部建设
一是学习贯彻党的十六届五中全会精神，认真实施“云岭先锋”工程，深入开展社会主义荣辱观学习教育，廉政勤政建设和反腐败教育相结合，牢固树立“以人为本”的科学理财观，加强干部职工思想政治建设。二是坚持以人为本，抓好人才建设。政治理论、政策业务和在职学历教育相结合，对全州财政干部职工全面进行了政府收支分类改革培训，组织50多人次参加各种专业知识培训，组织10名入党积极分子参加入党知识培训，近50名职工正在接受大专以上学历教育，财政队伍综合素质不断提高。三是认真贯彻《中华人民共和国公务员法》《中华人民共和国行政许可法》《全面推进依法行政实施纲要》和《财政违法行为处罚处分条例》，在总结“四五”普法成功经验的同时，全面规划财政“五五”普法，规范财政行政许可制度，公开行政审批事项，严格财政执法，认真开展财政法制建设，推进了财政政务公开。四是开展树文明新风，创文明单位活动。组织干部职工积极参与各种健康向上的集体活动、公益活动，丰富职工业余生活，不断加强精神文明建设。五是认真开展财政扶贫工作，支持扶贫联系点建设和发展，扶贫工作取得了新进展。
三、克服困难，努力完成全年财政工作目标和任务
2006年是“十一五”规划的第一年，完成全年财政收支目标和任务意义重大。上半年，全州财政工作呈现了良好的发展态势。下半年，全州各级财政将百尺竿头、更进一步，以科学发展观统领财政工作全局，紧紧围绕州委五届七次全会和州九届人大一次会议精神，团结一心，奋力拼搏, 积极挖掘潜力，狠抓增收节支,圆满完成各项财政工作目标和任务。下半年，重点抓好以下工作：
（一）强化征管，依法组织收入，确保财政增收
一是坚持“加强征管，堵塞漏洞，惩治腐败，清缴欠税”的工作方针，密切财税部门关系，加强税收征管，依法清收各种应缴未缴税款，坚决打击各种税收违法行为，确保应收尽收。二是严格执行“收支两条线”管理规定，预算内外管理相结合，及时清缴行政事业性收费收入和国有资本运营收益，严格执行预算外资金政府统筹制度，确保非税收入稳步增长。
（二）优化支出结构，均衡财政支出，压缩一般，确保重点
一是发扬艰苦奋斗，勤俭节约的优良传统，严格控制各种非生产性支出和一般性支出，大力压缩会议费、招待费、差旅费和各种出国考察学习费，确保各项重点支出。二是坚持把保工资作为“第一政绩”，优先安排和拨付工资性支出，确保工资按时足额发放。三是加大对农业、教育、科技和社会保障等重点支出的投入力度，确保各项惠农政策落实到位，教育、科技等重点支出适度增长。四是加快财政专款下达、拨付和使用进度，均衡财政支出，督促各县和各项目实施单位管好用好专项资金，发挥好财政资金使用效益。五是继续筹措和向上争取资金，妥善解决因自然灾害和边贸政策变动造成的财力缺口，缓解县乡财政困难，推动县域经济发展，支持全州基础设施、民心工程和重点项目建设，促进全州经济社会协调发展。
（三）切实推进各项改革，强化财政监督管理
一是积极稳妥地推进乡镇机构、县乡财政管理体制、农村义务教育体制和农村议事制度等农村税费改革配套改革，全面兑现转移支付资金，确保基层政权正常运转。二是认真做好政府收支分类改革各项准备工作。做好2006年部门预算和2006年预算执行数据新老科目的数据转换工作；研究制定科学、合理的定额和标准，新老科目并行，编制好2007年部门预算、财政总预算；对全州财政干部、预算单位财务人员全面开展政府收支分类改革会计制度培训；做好政府收支分类改革信息系统建设。三是稳步推进国库集中收付制度改革。进一步推进国库集中收付制度改革和配套信息网络建设，试行授权支付，全面开展财政统发工资。四是建设、调试和运行预算指标管理系统。五是进一步推进“金财工程”建设步伐，完善财政局域网、广域网建设，抓好财政办公自动化建设，更好地为电子化、信息化、网络化的财政管理和各项财政改革提供有力保障。六是加强领导，层层落实，逐级把关，全面、彻底的清理统计政府性债务，做好化解政府性债务风险的基础工作。七是筹集资金，组建融资担保公司，完善投融资体制，支持地方经济发展。八是在州治理商业贿赂领导小组及其办公室的指导下，认真开展治理政府采购和国有产权交易领域商业贿赂工作。
（四）抓好内部建设
一是根据财政工作的发展和变化，健全、调整、完善内部规章制度，调整和充实各种专项性、临时性工作的组织领导和工作机构，规范内部管理，确保各项工作有人抓、有人管、出实绩。二是抓干部职工思想建设、政治建设、作风建设和廉政勤政建设，深入开展社会主义荣辱观和社会公德的学习教育，激发财政队伍讲学习、比奉献、廉洁勤政的积极性，带领干部职工积极参与各种健康向上的集体活动、公益活动，不断推进财政文明建设。三是努力推进依法行政。总结“四五”普法的成功经验，做好“五五”普法规划，认真开展财政法制宣传教育，促进财政依法行政、依法理财。
主任、副主任、秘书长、各位委员：2006年，是实施“十一五”规划的开局之年，是怒江经济社会逐步步入发展快车道的一个新起点，也是开创怒江财政既快又好发展新局面的一个新的里程碑。完成2006年财政工作目标和任务，对“十一五”规划开好头、起好步具有十分重要的意义。我们将紧紧围绕州委五届七次全会和州九届人大一次会议精神，团结一心，努力拼搏，狠抓增收节支，争取超额完成各项财政工作目标和任务，为怒江经济社会和谐发展注入新活力、增添新财富，推动怒江经济社会发展再上新台阶。
